Millised meditsiinilised kulud on maksuvõlgnevad?
Vähk on kallis haigus. Samal ajal, kui olete kokku puutunud, maha arvata ja transpordikulud raviks (alustamiseks), ei suuda paljud inimesed töötamist jätkata, vähemalt täistööajaga töötades. Lisaks saavad partnerid ja abikaasad tihti perehooldajaks, vähendades samal ajal sissetulekut. Veenõuete võrdsus ja vähemate tegemine võib olla võrdväärne stress ja isegi paanika ajal, kui juba piisavalt muretseda.
Kuid finantsstabiilsuse vähendamiseks on siiski mõned asjad. Teie vähilisel sotsiaaltööl võib olla ettepanekuid rahalise toetuse saamiseks või kulude vähendamiseks, kuid seal on midagi, mida saate teha kohe, mis võib muuta. Kui hakkate täna hoolikalt arvestama meditsiiniliste kulude eest, võite arvata, et olete salvestanud märkimisväärse summa raha tulumaksu ajast.
Vähi ja maksude mahaarvamine meditsiinilisteks kulutusteks
"Kõige raskem asi maailmas mõista on tulumaks." - Albert Einstein
Alates 12/31/16 peab arveldatud mahaarvamised teie korrigeeritud brutosissetulekust ületama 10 protsenti (vrd 7,5 protsenti enne seda aega). Paljud inimesed ei soovi seda vaadata, ja ei usu, et kulud oleksid nii kõrged. Kuid paljud on üllatunud, kui nad summeerivad kõik kulud (vt allpool toodud näidet) ja leiavad, et neil on oluline maksupakkumine.
Enne meditsiiniliste mahaarvamiste tagasilükkamist, mis ei ole teie olukorraga seotud, võta aega, et õppida maha arvatavate kulutüüpide kohta. Milliseid dokumente peaksite hoidma? Kas on aeg palgata raamatupidajat? Mis on kindlustusmaksed?
Mahaarvatavate meditsiinikulude määratlus
Meditsiinilised kulud, mida võib maha arvata, hõlmavad makseid "haiguse diagnoosimiseks, raviks, leevendamiseks, raviks või ennetamiseks või keha struktuuri või ülesannet mõjutavate ravivõimaluste maksmiseks".
Meditsiinilised kulud, mis on mahaarvatavad
Meditsiinikulud, mida teie arsti kindlustus või tervisehoiukava ei tasu, võib maha arvata. Pidage meeles, et need kulud tuleb tasuda sularaha, krediitkaardi või kontrolliga, mille jooksul esitate makse. Mahaarvatavateks kuludeks on:
Kindlustusmaksed
- Eraõigusliku ravikindlustuse plaanide eest makstavad kindlustusmaksed.
- Te ei tohi maha arvata tööandjale makstud kindlustusmakseid ega tööandja hüvitatud kindlustusmakseid. Samuti ei tohi te arvata kindlustusmakseid, mis hõlmavad jäsemete kaotamist või hüvitise kaotamist.
- Medicare B osa (täiendav tervisekindlustus) ja Medicare D osa (vabatahtlik retseptiravimite kindlustus) on mahaarvatavad, kuid mitte Medicare A osa (haigekassa kindlustus).
- Mõned pikaajalised ravikindlustusmaksed on maha arvata.
- Kui olete füüsilisest isikust ettevõtja, võidakse selle asemel saada füüsilisest isikust ettevõtja ravikindlustuse mahaarvamine ärikuluna. Selle asemel, et makstud kindlustusmakseid oleks eraldi arvestatud, on see sissetuleku korrigeerimine. Vt. Publikatsioon 535. Kui te ei nõua kogu oma füüsilisest isikust ettevõtja ravikindlustusega seotud ettevõtte mahaarvamist, võite lisada ülejäänud kulud meditsiinilisele kulule teie individuaalsetele üksikasjalikele mahaarvamistele.
Maksed tervishoiuteenuse pakkujatele, sh spetsialistid
Maksed arstidele ja muudele arstidele, mida kindlustus ei katta või hüvitanud, on mahaarvatavad. Mahaarvatav on ka tasuline tasuline tasuline tasu.
Statsionaarne arstiabi
Haiglate, rehabilitatsioonikeskuste või hooldekodude statsionaarne arstiabi on maha arvatav, kui seda ei maksa teie kindlustus või tervisehoiukonto (HSA) või paindliku säästukonto (FSA) poolt . Söögid ja majutus statsionaarse (kuid mitte ambulatoorse) hooldusega on mahaarvatavad.
Vähiravimid
Vähktõve ravi (nt kirurgia, kiiritusravi, kemoteraapia, sihtotstarbelised ravimeetodid ja immunoteraapia ) osa, mida kindlustuskaitse ei hõlma, võib nõuda meditsiinilistest mahaarvamistest.
Retseptita ravimid
Osa retseptiravimitest, mida kindlustuskaitse ei hõlma. ja kaetud ravimite eest makstavad tasud on mahaarvatavad.
Parukad
Parukad on mahaarvatavad, kui neid ostetakse keemiaravi põhjustatud juuste väljalangemise tõttu .
Rekonstruktiivkirurgia
Mahaarvamatud kulud hõlmavad rekonstruktiivset operatsiooni haigusseisundi, õnnetusjuhtumi või häireid põhjustavate haigustega seotud seisundite, näiteks rinnanäärme taastumise pärast masteektoomia järgi. Kaasasündinud väärarengutega seotud kirurgia on samuti maha arvatav. Kosmeetilistel põhjustel, nagu näiteks rasvaimu vähendamine, ei saa maha arvata.
Vaimse tervise ravimeetodid
Vaimse tervise praktikute, näiteks psühhiaatrite ja psühholoogide külastused on mahaarvatavad kulud.
Raviviisid
Sellised ravimeetodid nagu füsioteraapia või tööteraapia, kui need ei kuulu kindlustusse, on mahaarvatavad
Visioon ja kuulmine
Lisaks kohtumistele, kus on silmaarst või optometrist (kindlustuseta kaetud osa), kuuluvad mahaarvatavad kulud prillid, kontaktläätsed ja kontaktläätsede puhastamise lahendus. Korrigeeriv silmakirurgia (LASIK) on mahaarvatav kulu, nagu ka kuuldeaparaadid.
Hambaravi
Kaetud on ennetav hambaravi, nagu hambaravi puhastamine, hambaravi hermeetikute kasutamine ja fluoriidravimid. Hambaravi haigused nagu hambaravi täidised on kaetud, samuti on sellised protseduurid nagu ekstraktsioonid, röntgenikiired ja ortodontilised ravimeetodid nagu traksid, võltstoonud ( proteesid ) maha arvata, kuid kosmeetikateenuseid nagu hammaste valgendamine ei saa maha arvata.
Alternatiivsed ravimeetodid
Maksed alternatiivsetele arstidele, kui neid kasutatakse traditsioonilise vähiravi täiendamiseks, on kaetud. Näited on näiteks:
- Kiropraktika ravi
- Kristlaste teaduse praktikud
- Integreeritavad vähiravimid (alternatiivsed ravimeetodid koos traditsioonilise hooldusega), sealhulgas nõelravi ja massaažiravi .
- Muud integreerivad (mitterauduslikud meditsiinitöötajad) pakkujad, nagu näiteks massaažiteraapiad, naturopaadid ja dietoloogid.
Mõned toidulisandid
Üldiselt ei ole toidulisandid maksuvabastust isegi siis, kui meditsiinitöötaja seda soovitab. Lisatasu võib maha arvata, kui meditsiinitöötaja seda soovitab konkreetse meditsiinilise seisundi jaoks. Näiteks võib D-vitamiini vaeguse vähihaigetel D-vitamiini supplementi, mida arst soovitab, maha arvata. Veel üks näide võiks olla kaalu suurendav lisand, mida kasutatakse vähi kahheksia raviks (tõsine seisund, mis tundub olevat põhjustav 20 protsendi ulatuses vähktõvest põhjustatud surmajuhtumit Ameerika Ühendriikides).
Reisimine meditsiiniliste põhjuste jaoks
Niikaua kui reisi peamiseks põhjuseks on meditsiiniline abi - mitte rõõm, mitte lõõgastumiseks või tervislikuks terviseks, isegi kui arst soovitab, võib reisimine olla maha arvata. Kulud, mida võib maha arvata, on järgmised:
- Transport meditsiinilisele hooldusele ja sealt välja, sealhulgas reisid haiglatele ja kliinikudesse, apteegid ja ravi kohtumisi. 2014. aasta tuludeklaratsiooniga sõiduki tavapärane läbisõidumäär on 24,5 senti miili kohta. Mahaarvatav on ka parkimis tasud ja teemaksud (kuid mitte hooldus, auto remont, autokindlustus või amortisatsioon). Takso hinnad, busside hinnad, rongid, piletihinnad ja lennupilet on mahaarvatavad kulud.
- Spetsiaalsed seadmed, mis on paigaldatud autosse spetsiaalse disainiga, et mahutada puudega inimesi, näiteks käsiseadmeid. Võite lisada ka sõiduki, mis on spetsiaalselt mõeldud ratastooli hoidmiseks.
- Paigutades enda ja hooldaja. Maksimaalne summa, mille võib päevas maha arvata, on 50 dollarit inimese kohta.
- Toitlustust ei või maha arvata, välja arvatud haiglaravil viibimise ajal.
Reisimine meditsiinilistel konverentsidel
Osavõtumaksud ja reisimine teie enda või teie abikaasa või ülalpeetavate krooniliste seisunditega seotud seminaride ja konverentside puhul on mahaarvatavad kulud, kui kulud on "peamiselt arstiabi vajavad ja vajalikud". Sa ei saa sööki ega majutust maha arvata. Näiteks võiks osaleda konverentsil, kus käsitletakse iga päev vähiravi kõrvaltoimeid.
Täiendavad raviprotseduurid / programmid / nõustamine
- Suitsetamisest loobumise programmid on kaetud (kuid mitte nikotiini asendus nagu nikotiini plaastrid või nikotiinikumm). Nikotiini ärajätunähtude (nt Chantix) leevendamiseks mõeldud ravimid on kaetud.
- Kaalulangusprogrammid, kui on ette nähtud teatud haigusseisundi, näiteks rasvumise korral. Nendes programmides soovitatud toit ei ole maha arvatav.
- Alkoholi ja narkomaania stabiilne ravi.
Teenindusloomadega seotud kulud
Tavaliselt ei ole veterinaariaga seotud kulusid maha arvata. Erandiks on teeninduslooma käes olevad kulud, nagu nägemisprast koerad (pimedate juhikoogid) ja epilepsia koerad. Hiljuti on makstud ka "vaimse tervise" loomade kulud. Kuna vähiga inimestel on tavaline depressioon, ärevus ja isegi traumajärgne stress, ja kuna lemmiklooma ravi näib olevat kasulik ka vähiga inimestele, võib see olla teie arstiga arutlusega.
Isikliku abi seadmed
Mahaarvatav on elukindel meditsiiniseade, nagu jalakäijad, abistavate tõstefunktsioonidega toolid, haardepaarid, hapniku- ja hapnikusüsteemid, CPAP, ratastoolid, kargud ja jalgade jäsemed.
Puuetega laste hooldusõpe
Näiteks düsleksiaalse lapse healoomuline lugemine.
Kodune õendusabi
Kodune õendusabi on mahaarvatav kulu, kuid ainult see osa, mis on seotud ainult meditsiinilise abiga (näiteks koduhooldustoetusega majapidamiste puhkeaega ei saa maha arvata).
Teie tervislik seisund (kapitalikulud)
Kui teie eesmärk, meditsiinilistel põhjustel, teie abikaasa või teie ülalpeetavad on meditsiinilistel põhjustel, võib meditsiinilisteks kuludeks maha arvata koduparendus ja erivahendid. See mahaarvamine väheneb väärtuse kasvust, mida paranemine aitab kaasa teie varale. Näited on näiteks:
- Teie koju sissepääsu rampide ehitamine.
- Välis- ja siseruumide uksede ja koridoride laiendamine.
- Käsipuude ja tugi / haardepaari paigaldamine ja uste riistvara muutmine.
- Kiirkäepidemete või lugejate tõstmine või langetamine juurdepääsetavuseks.
- Tõstukid nagu näiteks trepist navigeerimiseks.
- Hinnakujundus maja välisilme jaoks kättesaadavust.
- Hoiatusüsteemide, nagu tulekahjuhäirete ja suitsuandurite muutmine.
- Elektriliste seadmete ja väljundite muutmine.
- Pliidipõhise värvi eemaldamine, mis on halvasti parandatud või lastele kättesaamatus kohas.
- Pool või spa, kui see on ette nähtud meditsiiniliseks hoolduseks (miinus kõik väärtused, mida see lisab teie kodus).
Mis ei ole maha arvata?
- Kindlustus, mille maksab teie tööandja. Te ei tohi maha arvata sissemakseid oma tööandja poolt toetatavale tervisekindlustusele, kui need kindlustusmaksed pole W2-vormi lahtrisse 1 lisatud.
- Te ei tohi maha arvata oma tervisehoiukonto arvelt või paindlikul kulutuskontol kajastatud kulusid (kuna need on mahaarvatud maksust vabastatud).
- Börsiväliseid ravimeid (ravimeid, mida saab osta ilma retseptita), isegi kui meditsiinitöötaja seda soovitab (näiteks südamehaigusega inimestele aspiriin).
- Reisimine on üldise tervise parandamiseks, isegi kui seda soovitab arst.
- Matuse- ja matusekulud.
- Tualettvahendid nagu hambapasta või kosmeetika.
- Tervise parandamise programmid.
- Enamik kosmeetilisi operatsioone, kui protseduuri eesmärk on parandada välimust ja "ei mõjuta oluliselt keha õiget funktsiooni ega haiguste ennetamist või ravimist." Näiteks ei saa maha arvata rasvaimu, näo tõstmist, hammaste valgendamist, juuste siirdamist ja juuste eemaldamist (elektrolüüsi). Kui õnnetuse või haiguse (nt rindade ümberkorraldamine) või kaasasündinud väärarengu tõttu on vaja operatsiooni teha, oleksid need maksud mahaarvatavad.
- Nikotiini asendusravi, nagu nikotiini plaastrid ja nikotiinikumm.
- Toidulisandid, välja arvatud juhul, kui teie arst määrab konkreetse meditsiinilise seisundi kohta eraldi.
- Dieeditooted.
- Terviseklubi liikmesus.
Vormid, mida peate esitama / abistama
Arvestusliku mahaarvamise taotlemiseks peate esitama A-loendi (vorm 1040), mitte ainult 1040 EZ või 1040-t üksi.
Võite alla laadida vormid ja väljaanded või tellida jooksvaid või eelmise aasta vorme ja juhiseid, helistades 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Küsimuste korral vaadake infot IRS.govist või helistage 1-800-829-1040.
Kas vajate raamatupidajat?
Mitte igaüks ei vaja raamatupidaja teenuseid meditsiiniliste mahaarvamiste taotlemiseks, kuid pidage seda meeles: see võib olla penny-tark ja dollar-rumal seda mitte teha.
Üldised näpunäited arsti maksude mahaarvamise haldamiseks
- Alustage kausta ja sülearvuti hoidmist diagnoositud päevast või nii kiiresti kui võimalik.
- Salvesta kõik kviitungid.
- Ideaalis märkige kõik maksmisega sooritatud ostud ja arveid.
Lõpuks vaadake näite sellest, kuidas tüüpiline (ehkki hüpoteetiline perekond) suudab oma maksud vähendada, arvutades meditsiinilise mahaarvamise üksikasjad. Pidage meeles, et see koosneb mitte ainult teie meditsiinilisest kuludest vähiga, vaid ka teie abikaasa ja ülalpeetavate laste meditsiinikulud.
Näide sellest, kuidas mahaarvamised võivad aidata vähiga perekonnas
10-protsendiline piirang võib tunduda kõrge, kuid kiire hüpoteetiline (kuigi mõnevõrra äärmuslik) näide võib seda selgitada. Mõelge perekonnaga 5, kellel on üks vanem, kellel on kopsuvähk, 3 ülalpeetavat last, kombineeritud kohandatud brutotulu 55 000 dollarit aastas ja eraõiguslik ravikindlustuspoliis (isa on vabakutseline ja tal ei ole tööandjapõhist ravikindlustust) 5000 dollariga maha arvata.
- Mittehüvitatavad ravikindlustusmaksed summas 761,00 USA dollarit kuus kokku 9132,00 $.
- Ema kaasasolevate kopsuvähiga seotud kulude hulka kuuluvad 3500,00 dollarit katmata, hüvitamata kliinilistest külastustest, haiglatasudest ja hapnikuvarustustest. Reisimine meditsiinilistele kohtumistele Keemiatravi, kiiritusravi, kirurgia ja kliiniku külastuste 90 miili kaugusel kodust on 2750 miili (hüvitatakse 24,5 senti miili eest kokku 673,75 $). Ema osales suitsetamisest loobumise programmis (kulude hüvitamata jätmine 200 dollarit.)
- Isa on diabeetik. Püsikulud hõlmasid reisi (siin pole lisatud) ja arsti poolt soovitatud konverentsi sissepääsukulusid, et aidata diabeedi juhtida. Konverentsi maksumus oli paariks 550 dollarit, mille puhul oli autode mahaarvamisel reisikulud 220 eurot. Isal oli ka korrigeeriv silmaoperatsioon, mis jõudis 3500 dollarini.
- Üks laps kannatab õpiraskuste (düsleksia) all, mis vajavad healoomulist lugemist 1200 dollaril.
- Kaks last on praegu peibutis. Pärast 1000 dollarit ühe hambaarstiga kindlustatud lapse kohta maksid nad aasta jooksul kontrollimisega kokku 7000 dollarit traksidega.
- Mittekaetud hambaravi ja hambaravi protseduurid jõudsid 530 dollarini.
- Ühel lapsel on kontaktläätsed, mis said aastal 360 dollarit. Kontaktlahendus oli veel 60 dollarit.
Sellisel juhul ulatus tervishoiu kogukulud, mis ei hõlma kindlustust ega tervisehoiukava, kuni 27 445,75 dollarit. Tulenevalt iga-aastasest pereliikme sissetulekust 55 000 dollarit ja 10-protsendilise piirmäära kasutades oleks maha arvata üle 5500 euro suurune maksumus. Arvestades 10-protsendilist piirmäära, on ülejäänud 21 925,75 dollarit arvestatud meditsiinilise mahaarvamisega. Kui teie vähiraviarst kirjutab teile tellimuse teenuskojale vähiga seotud stressi korral (vähktõvega inimestel on posttraumaatiline stress), võite isegi sellele koerale toitu ja loomaarstidele lisada.
Ehkki see näide võib osutuda äärmuslikuks, pidage meeles, et 1 10-st vähipatsiendist kulutab iga aastaga üle 18 000-dollarilise ravikulude ja hinnanguliselt on meditsiinikulud USA-s 60 protsenti isiklikest pankrottidest.
Alumine joon
Hea asi, mida meeles pidada, on see, et meditsiinikulude kirjeldamine ei ole viis, kuidas maksud maksta, vaid pigem võimalus vältida maksude maksmist meditsiinilistele kuludele, mida muidu ei oleks, kui oleksite 100 protsent terved. Lõppude lõpuks peate kannatama vägivaldse laastava haiguse füüsilise ja emotsionaalse rulluisutaja. Ja isegi mahaarvamiste puhul võib suurenenud kulude ja vähktõvega võime vähenemine olla rahaliselt katastroofiline.
Järgmised sammud
Arvestades meditsiiniliste mahaarvamiste piiranguid, võite küsida, kuidas saate oma kulusid tulevikus vähendada. Mõelge järgmistele ideedele:
- Jätkamiseks kaaluge meditsiiniprotseduuride liigendamist kalendriaasta jooksul (muidugi muidugi). Näiteks kui teil on vähktõve haiglaravi, võite kaaluda selle puusaliigese asendamise ootamist, mis on teie hilinenud kolonoskoopia ajal sama aastas, et jõuda kümne protsendi piirini.
- Vaadake teisi maksukavade valikuid, näiteks paindlikke kuluarveid (FSA).
Kui teil on hädas, on abi ka abi saamiseks. Teie vähkkliinik sotsiaaltöötajal võib olla soovitusi, sealhulgas teave ravimite raviprogrammide kohta. Paljudel ravimifirmadel on olemas ka retsepti abiprogrammid. Teie konkreetse vähiliigi organisatsioonidel võivad olla ressursid ja inimesed, kellega saate rääkida võimaluste kohta. Kui teil on probleeme tööga, on mittetulunduslikul organisatsioonil Cancer and Careers arvukalt teavet teie õiguste kohta töökohal ja palju muud. Lõpuks võib online-vähikogukonnaga kaasamine olla hindamatu, sest see võib anda teile võimaluse rääkida teiste inimestega, kes on oma reisi ajal samalaadsete väljakutsetega kokku puutunud.
> Allikad:
> Ameerika vähiliit. Tervisekindlustuse mõistmine. http://www.cancer.org/treatment/findingandpayingfortreatment/understandinghealthinsurance/index
> Treasury Internal Revenue Service. Publikatsioon 502 Meditsiini- ja hambaarsti kulud, mida kasutatakse 2017. aasta ettevalmistamisel. https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/p502.pdf
> Sisemine tulude teenistus. Teema 502 - Meditsiini- ja hambaravikulud. Uuendatud 01/31/18. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502.html