Tervisehoiukonto lööb paindliku kulutamise kokkuleppe pikas perspektiivis
Kas mõelda, mis on targem käik, pannes raha tervisehoiukontole või pannes selle paindlikule kulutamise kokkuleppele? Kuigi teil on valikuvabadust, võib teil olla õigus valida abikõlblikkuse eeskirju, HSA-l on FSA-l mitmeid eeliseid. Siin on kuus suurimat põhjust, miks HSA on parem kui FSA.
1 -
Teil on oma HSA. Teie tööandja omab teie FSA-d.Teie paindlik kulude korraldamine kuulub tehniliselt teie tööandjale, mitte teie poolt. Kui panustad raha oma FSA-le, kandisite raha kontolt, mis sul pole. Toetudes, kasutab teie tööandja raha, et maksta oma tasuliste meditsiinikulude eest. Siiski on ka võimalus kaotada raha oma FSA-s.
Kui jätate oma töökoha ja raha on oma FSA-s, kaotab see raha teie tööandjalt saadud raha eest. Lisateavet selle kohta leiate jaotisest " Mis juhtub minu FSA-le, kui ma oma töökohalt lahkun?" "
Võite isegi oma FSA-s raha kaotada, kui te oma töökohta ei kaota. Iga aasta lõpus kaotab FSA-s olev kasutamata jäänud raha oma tööandjale. Kuigi teie tööandjal on võimalus teie FSA-le alles jääda üle 500 $ järgmise aasta FSA-le, ei ole ta kohustatud seda tegema. Kui aasta lõpus on ülejäänud 500 dollarit, tuleb ülejäägi kaotada.
Seevastu, kuna teil on oma HSA , ei kaotaks see kunagi raha. See kõik on sinu oma. Sa haldad seda. Sa otsustad, kuidas see kulutatakse. Sa kutsud pilte. Raha lihtsalt rullub üle ühe aasta edasi, ja kui te ei pea seda ravikuludeks kasutama, siis see kogub endiselt.
2 -
Võite investeerida raha oma HSA-sse, kuid mitte oma FSA-d.Kui paned raha FSA-sse, jääb see raha sinna midagi, kuni sa ei kuluta seda tasulistele ravikuludele ega kaota seda.
Kui paned raha HSA-sse, saate seda raha investeerida. Investeeringute intressid ja tulud suurendavad maksustamist, nagu nad teevad 401 (k) või IRA-s.
Kui võtate sissetuleku tagasi ja kasutate kvalifitseeritud meditsiinikulude eest raha, ei maksa selle eest tulumaksu. Investeeringut on raske maksu maha arvata, kui raha läheb, kasvab edasi maksude edasi lükkumisel ja see on maksuvabaks, kui see tühistatakse (kui te võtate midagi muud kui meditsiinikulud, peate maksma selle eest tasu, pluss karistus, kui teete äravõtmise enne 65. eluaastat).
3 -
Teil on HSA-i isegi töökoha puudumisel.Teie FSA on teie tööga seotud. Te ei saa FSA käivitada ise. FSA-d on osa töötajate hüvitiste plaanist.
Teie HSA ei ole tingimata seotud teie tööga. Võite alustada HSA ka siis, kui olete töötud. Kuigi mõned tööandjad aitavad töötajatel luua HSA-d ja mõned isegi annavad rahalisi vahendeid töötajate HSA-dele, ei ole HSA ise tööga seotud. Kui te töö kaotate, on teie HSA ja kõik sellel olevad rahalised vahendid (isegi teie tööandja poolt pakutavad vahendid) teie hoole all.
Üks hoiatus: HSA-le alustamiseks või sellele kaasaaitamiseks peab teil olema kvalifitseeritud kõrgema tervisekaotuse ravikava või HDHP. Kui teil HDHP-i pole, ei saa te HSA-le kaasa aidata. Kui avate HSA, kui teil on HDHP, ja kaotate oma HDHP hiljem, võite hoida oma HSA-d ja jätkata võõrutamist. Siiski ei saa te oma HSA-le rohkem kaasa aidata, kuni olete uuesti HDHP-iga kaetud.
4 -
Kaota oma töö? Saate maksta COBRA eest HSA-ga, kuid mitte FSA-ga.COBRA jätkuv tervisekindlustusmakse loetakse HSA abikõlblikeks meditsiinikuludeks. Kui te kaotate oma töö ja te otsustate hoida oma töökohal põhineva ravikindlustuse kava COBRA kaudu, võite HSA-lt raha võtta, et maksta igakuiseid kindlustusmakseid. Sel eesmärgil ei maksa teie HSA-le raha väljavõtmisel tulumaksu ega trahve.
Kuid te ei tohi kasutada FSA-s olevaid vahendeid, et maksta tervisekindlustuse makseid, isegi COBRA-le.
5 -
Teie HSA on veel üks võimalus säästa pensionile.HSA-d saab kasutada sõidukina, et maksupilteid hoida ära pensionile jäämise korral, kuid vahendid on kohe kättesaadavad, kui tekib meditsiiniline vajadus.
Kuigi need vahendid on tehniliselt ette nähtud hüvitamata ravikulude katmiseks, võib 65-aastaseks muutudes võite oma HSA-lt mõnel põhjusel trahvi maksmata jätta. Kui kasutate HSA-i vahendeid abikõlblike ravikulude jaoks, ei tasu te tulumaksu väljavõtmisel. Kui te võtate raha väljaspool meditsiinilisi kulutusi pärast seda, kui olete 65-aastane, maksate selle eest rahalisi tulumaksu, kuid mitte trahve.
Kui olete 65-aastane, võite kasutada oma HSA vahendeid, et maksta ravikindlustusmakseid , kuid te ei saa maksta Medicare täiendavat hüvitist nagu Medigap HSA vahenditega.
Erinevalt IRA-st pole (siiani) mingit nõuet, et võtaksite oma HSA-lt igal aastal minimaalse levitamise. Võite jätta seal raha, kasvav maksu edasi lükata, niikaua kui sulle meeldib. Ja jah, see võib minna teie määratud abisaajale pärast teie surma.
Allikad:
- USA rahandusministeeriumi rahanduskeskuse KKK-d. http://www.treasury.gov/resource-center/faqs/taxes/pages/health-savings-accounts.aspx Lisatud 20. augustil 2014.
- IRS väljaanne 969.
- 26 USA kood § 223. http://www.law.cornell.edu/uscode/text/26/223 Juurdepääs 20. augustil 2014.
6 -
Kaasrahastamise piirangud on HSA-de jaoks kõrgemad2018. aastal, kui teil on HDHP-katvus just teie enda jaoks, võite HSA-le maksta kuni 3450 dollarit, lisades täiendavalt 1000 USA dollarit, kui olete 55-aastane või vanem (teie või teie tööandja või mõlema kombinatsiooni panus võib olla) . Kui teil on HDHP-i raames perehüvitis, võite 2018. aastal HSA-le maksta kuni 6900 dollarit.
FSA puhul on 2018. aasta maksimaalne sissemaksete limiit siiski 2650 dollarit (olenemata sellest, kas töötajal on perekonna tervisekindlustus või üksikkate).
Nii FSA kui ka HSA sissemaksed vähendavad teie korrigeeritud brutosissetulekut, kuid HSA sissemaksed võivad vähendada teie AGI-d rohkem kui FSA sissemaksed.
> Allikad:
> Sisemine tulude teenistus. Tulude protseduur 2017-37 .
> Sisemine tulude teenistus. Tuluprotseduur 2017-58 .