Tervishoiukulutused ja paindlikud kulukontod
Tervishoiusäästu kontod ja paindlikud kulukontod aitavad teil vähendada tulumaksu, säästesid raha meditsiinikuludeks. Kuid sarnasused peatuvad seal. Mida peaksite teadma HSA ja FSA vaheliste erinevuste kohta, et saaksite valida endale sobiva võimaluse? Millised on nende plaanide eelised ja puudused?
HSA ja FSA vahelised erinevused
HSA ja FSA vahel on palju erinevusi ja neid tähelepanelikult vaatamata võite tunda segaduses. Vaatame mõningaid kõige olulisemaid erinevusi.
HSA-d ja FSA-d erinevad selle üle, kellel on konto
Paindlikul kulutuskontol (FSA) käivitades ei kuulu konto ise; teie tööandja teeb. Sa ei saa seda sinuga kaasa võtta. Mõnel juhul võite isegi oma tööandja kaudu raha kaotada - raha, mille olete oma palgakomponentidele andnud. See võib juhtuda, kas jätate oma töökoha vabatahtlikult või lastakse lahti.
Kui avate tervisehoiukonto (HSA), on teil konto ja kogu see raha olemas. Te võtate selle koos teiega, kui te liigute, vahetate töökohti ja kaotate oma tervisekindlustuse.
Kulutused vs säästmisele
Paindlikud kulutamiskontod on üles ehitatud, et julgustada kulutama kõige rohkem või kogu raha. Teisest küljest on tervishoiusäästu kontod struktureeritud, et julgustada teid salvestama .
FSA-s ei saa investeerida raha, nii et te ei teeni seda intressi. Veelgi halvem on, et aasta lõpus kaotate oma tööandjale kasutamata jäänud vahendid; see kasutab seda või kaotab selle. Tööandjal on lubatud järgmisel aastal teie FSA-le kasutada kuni $ 500 oma kasutamata raha, kuid nad ei ole kohustatud seda tegema.
Aasta lõpus kaotab teie tööandja teenistusse midagi rohkem kui 500 dollarit, mis jäävad teie konto lõpus kasutamata.
Teisest küljest võite minna nii palju aastaid, kui soovite, ilma HSA-s raha kulutamata, ja erinevalt FSA-st jääb raha endiselt seal. Teie tööandja ei saa seda puudutada. Selle kasutuselevõtu või kaotamise tähtaeg ei ole lõppenud.
Selle asemel, et lihtsalt istub oma kontol, ei tee midagi, võite investeerida raha oma HSA-sse. Intressid ja tulud kasvavad maksude edasilükkamiseks. Sa ei maksa tulumaksu ega sissemakseid, kui neid ära võtate, kui kasutate neid kvalifitseeritud meditsiinikuludeks.
Abikõlblikkuse nõuded erinevad FSA ja HSA vahel
FSA-s osalemiseks peab teil olema tööandja, kes pakub FSA-d. Tööandja otsustab abikõlblikkuse eeskirjad. Konto on seotud teie tööga.
HSA-s osalemiseks peab teil olema kvalifitseeritud kõrge vaesusega tervisekaitseplaan või HDHP. Kui olete Medicare juures , pole teil õigus HSA-i käivitamiseks. Kui teil on traditsioonilisem tervisekindlustuspoliis kas HDHP-i või HDHP-i asemel, ei ole te abikõlblik. Kui keegi teine võib nõuda teid oma maksudeklaratsioonist sõltuvaks, pole teil õigus nõuda, isegi kui nad tegelikult teilt seda ei nõua.
Kui teil on FSA, pole teil õigus HSA-i käivitada, kui teie FSA pole piiratud otstarbega paindlik kulutustega konto. Neid erilisi FSA-sid saab kasutada ainult nägemis- ja hambaravikulude eest tasumiseks. Kui teil on FSA ja soovite alustada HSA-i, on teil kaks võimalust: kontrollige oma tööandjaga, kas teie FSA on piiratud eesmärk FSA, või oodake järgmise aasta juurde ja vabantage FSA-st.
HSA eesmärk on aidata teil toime tulla HDHPi ravikindlustuse plaanidega seotud kõrgete mahaarvamistega. Kuigi HSA käivitamine võib olla seotud teie tööga, ei ole konto teie tööga seotud; see on seotud teie HDHP-i tervisekindlustusega.
Tegelikult ei pea te isegi HSA-i käivitamiseks tööd tegema.
Mis juhtub teie kontole, kui kaotad oma töö erinevad
Kui kaotad oma töö, kaotate üldiselt oma FSA ja selle raha. Sa ei saa isegi oma FSA raha kasutada, et maksta oma COBRA ravikindlustusmakseid.
Seevastu kui sa oma töö kaotad, hoidke oma HSA-d ja kõiki sellel olevaid vahendeid. Kui kaotate oma HDHP-i tervisekindlustuse koos oma tööga, ei saa te oma HSA-le enam raha kaasa võtta, kuni saate teise HDHP-i terviseplaani. Siiski võite ikkagi eemaldada rahalised vahendid, et kulutada abikõlblikele ravikuludele, isegi kui teil HDHP-i enam ei ole. Tegelikult võite isegi kasutada oma HSA vahendeid, et maksta oma COBRA ravikindlustusmakseid või maksta ravikindlustuse makseid, kui saate riiklikke töötushüvitisi.
Kes saab FSA-le ja HSA-le kaasa aidata
FSA-ga võivad ainult teie või teie tööandja kaasa aidata ning paljud tööandjad ei soovi seda teha. FSA sissemaksed tehakse üldjuhul maksueelse palgafondiga mahaarvamisteks ja peate võtma endale kohustuse saada kindel summa igalt pangakontolt kogu aasta kohta. Kui olete teinud rahalise kohustuse, pole teil lubatud seda muuta järgmise avatud registreerimisperioodi lõpuni.
HSA-ga ei ole te lukustatud terveks aastaks. Saate muuta sissemakse summat, kui soovite. Igaüks võib teie HSA-le kaasa aidata: teie tööandja, teie, teie vanemad, teie endine abikaasa, kõik. Kuid kõigi allikate sissemaksed ei tohi olla suuremad kui IRS poolt kehtestatud aastane ülempiir.
Te võite kaasa aidata HSA-le kui FSA-le
IRS-i reeglid piiravad maksuvabade rahaliste vahendite olemasolu nii HSA-de kui ka FSA-de puhul. Finantsinspektsiooni jaoks on teil lubatud 2018. aastal maksta kuni 2650 dollarit. Kuid teie tööandja võib oma FSA sissemaksete korral oma rendiga piirata, kui ta seda soovib.
Kui palju saate HSA-i muudatusi igal aastal muuta, sõltub sellest, kas teil on HDHP perekond või ainult ühe HDHP leviala.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Iseseisev leviala alla 55-aastane | 3400 dollarit | 3450 dollarit |
| Perepuhkus alla 55-aastased | 6 750 dollarit | 6900 dollarit |
| Iseseisva katvuse vanus 55+ | 4 400 dollarit | 4 450 dollarit |
| Perekaotus vanus 55+ | 7 750 dollarit | 7 900 dollarit |
Kes vastutab HSA ja FSA tagasivõtmise eest
Kuna teie tööandja omab tehniliselt teie FSA-kontot, jääb selle koormuse halduskoormus teie tööandjale. Näiteks on teie tööandja kohustatud tagama, et raha teie FSAst välja võetakse, ainult selleks, et saada sobivaid ravikulusid.
HSA-ga lõpeb buck teiega. Teie vastutate HSA hoiuste ja väljavõtte arvestamise eest. Peate pidama piisavalt arvestust, et näidata IRS-i, et olete kulutanud kõik abikõlblikud ravikulud või peate maksma tulumaksu ja 20% -lise trahvi mis tahes äravõetud vahendite eest. Mis tahes aastal, kui teete sissemakse või võtate HSA-st taganemise, peate esitama vormi 8889 föderaalse tulumaksuga.
HSA Vs FSA-d saab kasutada ainult hädaabifondi
Kuna teil on oma HSA, olete see, kes otsustab, millal raha välja võtta ja mida seda kasutada. Kui otsustate midagi välja võtta, mis ei ole abikõlblik meditsiiniline kulu, maksate selle eest trahvi 20% ulatuses. Lisaks sellele lisandub teie sissetulekule selle aasta jooksul mittemeditsiinilised kõrvaldamised, nii et maksate ka kõrgemat tulumaksu.
Kuigi see ei pruugi olla soovitatav ja see ei pruugi HSA-s olevate vahendite arukat kasutamist, võib teil olla lohutav teada, et teil on hädaolukorras juurdepääs, kui peate. Kuid peate olema nõus maksma ka karistusi.
FSA-ga ei lubata teil raha tagasi võtta, välja arvatud abikõlblikud meditsiinikulud. Kui teie maja põleb ja teie ja teie väikelapsega seisavad silmitsi elamisega tänaval ... raske õnne. Sa ei saa oma FSA raha kasutada eluaseme tagamiseks, ükskõik kui meeleheitlik on.
HSA Vs FSA-d saab kasutada ainult pensionile saamiseks
Ehkki FSA-sid ei mõelda pensionikontodele, kasutatakse HSA-d järjest rohkem pensionile jäämise säästmiseks. Kuna FSA-d saab kasutada kas abikõlblike arstiabikulude katteks või aasta lõpus tagastamata jätmiseks, ei saa see aidata teil pensionile jääda (välja arvatud raha, mida võiksite säästa ja muidu investeerida, mida kasutatakse maksuvabalt hüvitise saamiseks meditsiinilistel põhjustel).
FSA vs. HSA-ainus võite välja võtta raha, mida te pole veel varem deponeerinud
HSA-ga saate raha välja võtta ainult kontol. Kuid FSA-ga saate igal aastal oma aastase sissemakse tagasi võtta niipea, kui olete aasta esimese panuse teinud.
Näiteks oletame, et olete pühendunud sellele, et teil on 1200 dollarit aastas, see on 100 dollarit kuus, palgaline maha arvata ja hoiule oma FSA-le. Kui teil on haige ja peate maksma kogu oma tervishoiuteenuse 1,500-eurosest tervisekindlustuse, mis on makstud veebruaris, siis on teie FSA-l ainult $ 100- $ 200. Pole probleemi, saate kogu oma aastase osamakse 1200 dollarit tagasi võtta, kuigi te pole seda veel teinud.
Teil on negatiivne FSA tasakaal, kuid teie sissemaksed jätkuvad iga pangakontoga. Aasta lõpus on teie FSA tasakaalus null. Mis siis, kui jätate oma töö enne aasta lõppu? Teil ei ole vaja vahet tagasi maksta!
HSA vs FSA erinevates eluetappides
Kuigi HSA ja FSA vahel on palju raamatupidamispõhimõtteid, võib plaani valik langeda ka eeldatavatele ravikuludele. Kui teil on väikesed lapsed ja nad on suhteliselt tervislikud, võib FSA olla hea valik nii paljudele kui ka muudele kulutustele. Kui teil tekib suur meditsiiniline seisund, aga HSA, mis on ehitanud, võib pakkuda suuremat katvust, et aidata neid suuremaid tasuvuskulusid.
HSA ja FSA vahelised erinevused
Kuigi mõlemad HSA-d ja FSA-d käsitletakse maksetena makstavate summade vähendamiseks, on palju erinevusi. Kiire kokkuvõtte järgi erinevad need plaanid:
- Kes omab kontot
- Abikõlblikkus
- Mis juhtub, kui kaotad oma töö
- Kes saavad aidata
- Kui palju saate panustada
- Kes vastutab kõrvaldamise eest ja kes vastutab dokumentatsiooni tõestamise eest, et seda kasutatakse abikõlblike meditsiinikulude jaoks
- Kui seda saab kasutada hädaolukorras
- Kui seda saab kasutada pensioniea kavandamiseks
- Kui saate raha, mida te pole veel hoiustanud, võite tagasi võtta
- Kulutused vs kokkuhoid
- Kas fondide ümberpaigutamine või selle kehtivus lõpeb aasta lõpus
HSA või FSA omamine on üks võimalus maksustatava sissetuleku vähendamiseks, mida kulutate ravikuludele. Kuigi see on kasulik, võib summa, mille saate panustada, olla palju väiksem kui teie taskuhinnaga seotud kulud, kui teil on suur meditsiiniline seisund. Võib-olla on teil võimalik neid kulusid kasutada maksuvaba dollareid, kui summa, mida teie FSA või HSA ei hõlma, ületab 10 protsenti teie kohandatud brutosissetulekust. Lisateave meditsiinikulude mahaarvamise kohta oma maksudele
> Allikas:
> Sisemine tulude teenistus. Teema number: 502-meditsiinilised ja hambaravi kulud. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502