HSA-de ja HDHP-de alamvõrdlused!
Mis on tervisehoiukonto?
Tervisehoiukonto (HSA) on konto liik, mille abil saate raha maksta, et säästa tervisega seotud kulusid maksuvabalt.
Saate panustada tervisehoiukonto ainult siis, kui:
- omama kõrget mahaarvatavat terviseprogrammi (HDHP)
- Teil ei ole muud ravikindlustust, sh Medicare - siiski on teil lubatud muid tervisega seotud katteid, nagu õnnetusjuhtum, puue, hambaravi, nägemise ravi või pikaajalise hoolduse kindlustus.
- ei saa väita, et see sõltub kellegi teise maksudeklaratsioonist
Nii teie kui ka teie tööandja saavad teha oma sissemakseid oma HSA-le. Kuid sissemaksete kogusumma ei tohi olla suurem kui valitsuse määratud aastapiirang. 2018. aastal on maksimaalne toetus 3450 dollarit, kui teil on HDHP-is iseseisev leviala ja 650 miljonit dollarit, kui teil on HDHP-iga peretoetus (kaks või rohkem inimest).
Kõik HSA-le tehtud sissemaksed peavad olema sularahas; varu või vara sissemaksed ei ole lubatud. Samuti ei saa te mingeid sissemakseid teie HSA-le, kui olete registreerunud Medicare. Kuid võite hoida raha oma HSA-s ja seda kasutada, et maksta ravikulusid maksuvabalt.
Kui te võtate HSA-lt raha ilma kvalifitseeritud meditsiinikulude kandmata, maksate teile tulumaksu ja trahvi. Tasakaaluka hooldusõiguse tagajärjel suurenes HSA väljamaksete trahv, mida kvalifitseeritud meditsiinikulude jaoks ei kasutata, 2011. aastal 10% -lt 20% -le.
Maksusoodustused
Vastavalt Internal Revenue Service (IRS), HSA on järgmised maksudest tulenevad eelised:
- Võite taotleda maksude mahaarvamist teie või mõne muu isiku kui teie tööandja sissemaksete eest oma HSA-le.
- Teie tööandja poolt Teie HSA-le tehtud sissemaksed võidakse brutotulust välja jätta.
- Mis tahes intressid või muud teenitud tulud teie HSA-s oleva raha eest on maksudeta.
- HSA-le võetav raha võib olla maksuvaba, kui kasutate seda "kvalifitseeritud" meditsiinikulude tasumiseks.
- HSA-le ei ole teie ravikulude hüvitamise tähtaega. Niikaua kui kvalifitseeritud meditsiiniline kulutus tekkis pärast HSA-i loomist, võite oodata aastaid või aastakümneid, et HSA-lt raha välja võtta meditsiinilise kulu katmiseks (pidage oma laekumisi, kui neid vajate, kui IRS küsib teilt tõestamaks, et te tõepoolest kandis ravikulusid, mille eest te ise hüvitate).
- Pärast 65. eluaastat võite HSA-st raha välja võtta, kui soovite, ilma trahvita. Aga kui te ei kasuta raha kvalifitseeritud meditsiinikulude katmiseks, maksate võõrandamisel tulumaksu, nagu ka traditsioonilisel IRA-l.
Lisateavet maksusoodustuste ja reeglite kohta (sh näited HSA-de toimimisest) leiate IRSi väljaandest 969, tervishoiusäästude arvepidamistest ja muudest maksualasematest tervisekavadest.
HSA-i sisselogimine
Pangad, krediidiühistud, kindlustusseltsid ja muud finantseerimisasutused on lubatud pakkuda ja jälgida HSA-i kontosid. Teie tööandja võib olla ka koostanud plaani, mis aitab teil registreeruda.
Pange tähele, et teie HSA pole midagi, mida ostate; see on säästuarve, mille abil saate raha maksta eelisjärjekorras.
Mis on kõrgema tasuvusega terviseplaan?
Kui otsustate HSA-i avada, peab teil olema kõrge mahaarvatava tervisekava (HDHP). HDHP on kindlustuskavad, mis peavad vastama väga konkreetsetele IRS-i eeskirjadele. Seal on eeskirju, mis käsitlevad minimaalseid mahaarvamisi ja maksimaalset piletipiirangut, ja plaan ei saa enne mahaarvamist ette näha muid soodustusi kui ennetav hooldus (nagu IRS on määratlenud).
Aastal 2018 peab HDHP-l olema vähemalt 1300-dollariline mahaarvamine ühele inimesele või 2600-dollarine perele.
Ja plaanis ei pruugi olla maksimaalne tasu, mis ületab 65050 dollarit ühe inimese eest või 13 100 dollarit pere jaoks. Kohustuslike minimaalsete mahaarvamiste ja tasude kulude summa kohandatakse igal aastal inflatsiooni arvestamiseks.
HDHP-ide maksimaalsete kulude ülemmäärad on madalamad kui teised maksimaalsed piirangud, mis kehtivad teiste plaanide puhul . Aastal 2014 olid need samad, kuid HDHP-de piirmäärade suurendamiseks kasutatav valem erineb valemist, mida kasutatakse teiste plaanide jaoks väljapaiskuvate piirangute suurendamiseks, seega on ülemised piirid aja jooksul erinevad.
Kuna HDHP-l olevatel mitte-HDHP-dele võib olla kõrgemaid taskuhäälseid piiranguid, ei pruugi HDHPd olla madalaima kindlustusmaksega plaanid, mis ilmnevad siis, kui teete oma turustamisvõimalusi. Kuid kui teie võimalusi on piiranud tööandja ja üks olemasolevatest plaanidest on HDHP, on see tõenäoliselt madalaim hind, mida teie tööandja pakub, kuna muud kättesaadavad plaanid sisaldavad tõenäoliselt ka hüvitisi (näiteks korterite külastuste korvpallid , selle asemel, et oleksite pidanud maksma kogu kontorikülastuse maksumuse) enne mahaarvamist.
Saate oma tervisehoiukontot kasutada, et aidata maksta kulusid, mida teie tervisekavas ei kaeta.
Dr Mike Definition: Deductible - Mahaarvatav on summa, mille peate igal aastal maksma hüvitist tervisega seotud kulude eest enne, kui teie kindlustuspoliis hakkab maksma. HDHP-i (mis peab teil olema HSA-le kaasa aitamiseks) puhul on teie mahaarvatav summa vähemalt 1300 eurot ühekordses ulatuses ja vähemalt 2600-dollariline summa peretoetuste jaoks.
Kõrgtehnoloogilise tervisekaardiga liitumine
Iga ettevõte, kes müüb teie riigis tervisekindlustust, võib pakkuda HDHP-d. Teie tööandja võib pakkuda HDHP-d ja teil peaks olema võimalus leida kvalifitseeritud HDHP-d, pöördudes teie riigi , teie praeguse kindlustusseltsi või teie riigis tervisekindlustuse müügiga litsenseeritud esindaja või maakleri vahetusse . Teie riiklik kindlustusosakond võib samuti anda teavet kvalifitseeritud HDHP-de kohta.
Mis on kvalifitseeritud meditsiinikulud?
IRS Publikatsioon 502 määratleb kvalifitseeritud meditsiinikulud "haiguse diagnoosimise, ravimise, leevendamise, ravi või ennetamise kulud ning kehaosa või funktsiooni mõjutamisega seotud kulud". Need kulud hõlmavad arstide arstide, kirurgid, hambaarstid ja muud arstid. Nende hulka kuuluvad seadmete, tarvikute ja diagnostikaseadmete kulud, mis on selleks vajalikud. "
Tasuliste tervishoiuteenuste tingimuste kohaselt ei saa te enam tasu maksta börsivälise ravimi maksumuse eest, välja arvatud juhul, kui teie arst annab teile retsepti.
Millised on tervisealaste hoiuste arveldused ja miinused?
USA rahandusministeerium selgitab, et HSA-de ja HDHP-ide eelised on järgmised:
- Nad pakuvad turvalisust, kaitstes teid kõrgete või ootamatute arstide eest.
- Hüvitis võib olla odavam tervisekindlustuse väiksemate maksete tõttu, sest plaanid ei anna. Ennetava raviga võrreldes on kasu suurem, kui olete oma maha arvanud.
- Teil on paindlik võimalus kasutada oma kontol olevaid vahendeid meditsiinikuludeks, sh kulud, mida teie kindlustus ei pruugi katta.
- Võite oma kontol olevad rahalised vahendid tuleviku ravikulude jaoks säästa.
- Saate kasvatada oma kontot investeerimistulude abil.
- Teete kõik otsused selle kohta, kui palju raha pannakse oma kontole, kas säästa raha tulevaste kulutuste eest või maksta jooksvaid ravikulusid ning milliseid meditsiinikulusid maksta HSA vahenditega. Te saate valida meditsiiniliste kulude hüvitamise mitte-HSA-fondide (st järelmaksetega raha), salvestada oma kviitungid ja siis hüvitada end aastaid või aastakümneid hiljem HSA-lt maksuvaba raha eest. Sel viisil saab HSA-d kasutada erakorralise fondi või ennetähtaegse vanaduspangana.
- Saate hoida oma HSA-d ka siis, kui vahetate töökohti, muudate oma arstiabi, muutute töötuks, teisest riigist teise või muudate oma perekonnaseisu. Saate oma HSA-le ainult sissemakseid teha ajal, kui teil on HDHP-katvus. Kuid HSA-s olev raha on teie ja seda saab kasutada kvalifitseeritud meditsiinikulude katmiseks tulevikus, olenemata sellest, millist tüüpi ravikindlustust teil on (või ei ole) sel hetkel.
- Teie raha jääb kontole aasta-aastalt - reegleid ei kasutata ega kaotatud
Lisaks pakub HSA teie kolmekordset maksukulusid:
- maksu mahaarvamine, kui panustad oma kontole
- maksuvaba tulu investeeringute kaudu
- maksusoodustused kvalifitseeritud meditsiinikulude katmiseks
Paljud tarbijaorganisatsioonid, sealhulgas Tarbijate raportite väljaandja Tarbijate Liit, kritiseerivad HSA-sid, sest nad pakuvad suurt kasu noortele tervetele inimestele, kellel ei ole ülalpeetavaid ja jõukaid inimesi, kes saavad oma maksud rohkem säästa.
> Allikad:
> Sisemine tulude teenistus. Taskukohase hoolitsuse seadus: vastused ravimite ja ravimite kohta.
> Sisemine tulude teenistus. Sisemine tulude bülletään. Teade number 2018-10 , 5. märts 2018.
> Sisemine tulude teenistus. Väljaandmine 502. Meditsiini- ja hambaravikulud .
> Sisemine tulude teenistus. Avaldamine 969 (2017) Tervishoiusäästu kontod ja muud maksualased tervisekaardid.